关于遂昌县2016年财政预算执行情况

及2017年财政预算草案的报告

2017年2月18日

在遂昌县第十六届人民代表大会第一次会议上

遂昌县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将我县2016年财政预算执行情况及2017年财政预算草案提请各位代表审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2016年预算执行情况   

2016年，全县各部门在县委的领导和县人大及其常委会的监督支持下，坚持“绿水青山就是金山银山”的绿色生态发展理念，发扬“担当、实干、实效”的干事创业精神，秉承“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，认真落实预算法，扎实做好“生财、聚财、用财”三篇文章，财政预算执行情况良好，有力促进了我县经济社会平稳健康发展。

(一)一般公共预算执行情况

1、收支执行情况

2016年一般公共预算收入执行数为77978万元，比2015年增长（以下简称“增长”）10.0%，完成预算的103.6%。主要项目完成情况为：税收收入61517万元，增长3.5%，完成预算的100.1%；非税收入16461万元，增长44.0%，完成预算的119.1%。

2016年一般公共预算总支出348015万元（包括县级一般公共预算、省专项和上年结转支出），增长36.1%（年初预算预计一般公共预算总支出282221万元，增长11.9%，因动用预算稳定调节基金、上级专项补助以及政府债券增加等原因，比年初预计增加支出65794万元）。其中县级一般公共预算支出执行数为152086万元，增长24.5%，完成年初预算的104.0%，县级支出较年初预算增加5830万元，预算调整报告已通过县十五届人大常委会第46次会议审查批准。

2、重点支出完成情况

农林水支出78909万元，增长34.8%（其中县级支出16329万元，增长37.5%）。生态公益林扩面至223.65万亩，最低补偿标准提高到35元/亩·年，全年共发放森林生态效益补偿资金7893万元。集中财力重点支持五水共治、六边三化三美、农村产权制度改革等工作。深入推进美丽乡村示范村建设和村集体经济发展扶持工作，8个示范村和12个村级集体经济发展项目投入财政资金5600万元。按照精准扶贫要求，支持实施低收入农户增收三年行动计划、农民异地转移、农业产业发展、山区经济发展和特别扶持政策，重点支持农村扶贫开发、传统产业提升、特色产业发展、基本公共服务等项目建设，助力低收入农户增收。加大水库移民后期扶持力度，全年投入水库移民专项资金3852万元，为水库移民的后期发展提供有力保障。

教育支出53087万元，增长16.1%（其中县级支出40739万元，增长11.4%）。全年教育装备投入2160万元，不断提升充实学校教育教学设备。继续深入实施教育教学质量提升五年行动计划，安排教育质量提升专项资金1500万元，从师资培训、教育信息化建设、教育质量提升奖励等多方面促进教育质量提升。加快职业中专实训楼建设，职业教育生均公用经费提升至2500元，推进中等职业教育内涵建设和教学改革。义务教育在实施免学费、免教科书、享受营养餐的基础上，新增困难寄宿生补助，小学生1000元/人·年，初中生1250元/人·年。高度重视学生视力保护工作，投入专项资金57万元建设教室亮化工程，实现全县义务教育学校常用教室亮化工程全覆盖。投入专项资金227万元，新建乡村学校少年宫15所，实现乡村学校少年宫全覆盖。

科学技术支出4047万元，增长19.3%（其中县级支出3620万元，增长24.4%）。推动实施创新驱动发展战略，深化与浙江大学、浙江农林大学等院校合作。鼓励企业科技创新，与高校开展协同研究，解决关键技术问题，为遂金、荣凯、鸿浩等成长型企业打通迈向高新技术企业的“通道”。继续实施国家高新技术企业三年培育计划，着力培育省级科技型中小企业和国家高新技术企业，申报国家高新技术企业4家，申报省科技型中小企业15家，申报省级新产品试制计划167项，省重点研发项目3项，省公益性技术研究项目1项。实施科技特派员项目17个，开展省、县科技特派员联动服务。开展科技中介引进工作，引进3家科技中介机构在遂昌注册成立中介服务公司。

文化体育与传媒支出11414万元，增长42.3%（其中县级支出3800万元，增长22.3%）。高规格打造“汤显祖文化”品牌，成功举办2016浙江遂昌汤显祖文化节暨汤显祖-莎士比亚逝世400周年纪念活动，组团赴英国参加莎士比亚纪念活动，促进中英文化的交流合作。推进公共文化服务标准化“重点县”建设，共举办“乡村春晚”及非遗专场演出67场，组织跨区域文化走亲14场，送戏下乡122场、送电影下乡1702场、送书下乡12233册、开展各类文化活动194场，惠及群众17余万人。

医疗卫生与计划生育支出20635万元，增长12.4%（其中县级支出10861万元，增长34.6%）。城乡居民基本医疗保障财政补助标准提高到每人每年440元，提高普通门诊医疗费用报销比例。基本公共卫生服务经费标准提高到每人每年45元。继续推进公立医院综合改革，贯彻落实省委省政府对卫生工作提出的“双下沉、双提升”要求，支持县人民医院与浙江大学医学院附属第二医院建立紧密合作关系。出台《遂昌县基层医疗卫生机构补偿方案》，提高基层基本医疗卫生服务质量和效率。积极创建国家卫生县城、疾病应急示范县、省级慢性非传染性疾病综合防控示范区，改善人居环境，提高全民健康水平。

社会保障和就业支出23699万元，增长14.1%（其中县级支出11550万元，增长38.0%）。企业退休人员基本养老金人均月增资151元，已连续第12年提高企业退休人员基本养老待遇水平。进一步完善我县城乡居民基本养老保险制度和被征地农民基本生活保障转职工基本养老保险制度。加大最低生活保障、医疗救助、临时救助、疾病应急救助等财政资金投入，提高优抚对象抚恤和生活补助标准，健全残疾人康复和托养服务体系，认真贯彻落实残疾人“两项补贴”制度。加快儿童福利事业发展，提高孤儿、困境儿童基本生活费补助标准，支持城乡社区居家养老服务照料中心和养老机构建设。加大就业扶持及农村劳动力转移培训投入，出台支持大众创业促进就业政策，激发大众创业活力。

3、收支平衡情况

按照省对县财政体制和有关政策规定测算，2016年可用县级财力预计13.4亿元，安排政府性基金调入0.3亿元，动用预算稳定调节基金1.6亿元，收入合计15.2亿元。2016年支出合计15.2亿元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2016年政府性基金预算收入执行数为68945万元，支出数为62006万元。

（三）社保基金预算执行情况

2016年社保基金预算收入执行数为67942万元，支出数为80296万元。缺口主要为企业职工基本养老保险基金，以历年结余弥补。

（四）国有资本经营预算执行情况

2016年国有资本经营预算收入执行数为219万元，支出数为219万元。

上述预算执行数在全省决算正式编制汇总后，将按规定程序报县人大常委会审查批准。

（五）地方政府债务执行情况

2016年省财政厅下达我县政府债务限额257000万元，年末我县政府债务余额256850万元。

二、2016年预算执行效果

（一）千方百计保增长，组织收入不遗余力    

面对严峻复杂的经济形势，科学预测分析、加强收入征管、深化部门协作，努力做大财政“蛋糕”。一是科学预测分析。加强体制研究，吃透中央确定的增值税收入划分过渡方案，分析研究营改增后给地方收入和地方财力带来的影响，积极向县委建言献策。适时召开财政、国税和地税联合分析会议，做深做细税收分析预测，及时掌握大额税收变化，科学把握组织收入的力度和节奏。二是夯实征管基础。完成企业所得税汇算清缴和社保费结算工作。加强小水电企业的税收征管，装机容量在600kw以上的小水电企业实行查账征收。进一步规范稽查执法，共查处各类涉税案件56件，查补入库税款、罚款及滞纳金2321万元。加强欠税管理，共清理欠缴税费及滞纳金2284万元。三是深化部门协作。做好数据的清理和移交，无缝完成四大行业的税制转换工作，全面推开营改增试点。深化国地税征管体制改革，通过实现信息交换、互设窗口，建立委托代征机制等方式，联合开展税收征管、税务稽查、纳税服务工作，实现国税、地税和纳税人的多方共赢。深化国税、地税、市监、国土等部门的协作，完善协税护税网络。

（二）积极主动谋支持，向上争取更加给力

积极主动向上争取各类资金支持，完善向上争取资金考核办法，向上争取资金再创佳绩。全年全县共争取上级转移支付资金27亿元（含新增债券8亿元），同比增长68.8%。一是积极争取改革红利。成功申报中央财政扶持村级集体经济发展试点县和美丽乡村示范村建设试点县项目，为全省唯一同时列入两个试点项目的县，获得中央及省级财政补助资金7000万元。成功申报并列入省财政循环有机农业示范试点县，获中央及省级财政补助资金9000万元。被省财政厅等8个部门列为全省财政支农领域落实“两个一般不”改革工作示范县，系全市唯一。二是积极争取政府债券。贯彻落实债务管理新政，积极争取到政府债券197750万元，其中新增地方政府债券80000万元，置换债券117750万元，不断优化债务结构，保障项目建设资金需求。三是积极争取政策贷款。利用政策性贷款利率低、 周期长的优点，争取了农发行棚户区改造项目、国开行供水及污水处理工程、旅游基础设施建设工程、衢宁铁路工程四笔资本金贷款共计29000万元。

（三）敢于担当破难题，转型发展增添动力    

面对财政紧平衡的新常态，不断创新投融资体制机制，落实减税降费政策，探索财政支持产业发展的新路子，为县域经济转型发展增添内生动力。一是产业基金齐头并进。注册成立县金融控股公司作为基金法人，初步搭建“管委会—基金法人机构—基金运营机构”的三级组织管理架构。筹建规模各为2亿元的金谷、银都政府产业发展基金。二是PPP项目稳中求进。全县共落地4个PPP项目，总投资约8亿元，其中遂昌污水处理厂二期、客运中心和农村电商小镇智慧园项目已落地实施，大桥至洋浩公路工程项目已完成资格预审。农村电商创业小镇智慧园、客运中心两个PPP项目成功入选省第三批推广示范PPP项目。三是企业帮扶落实到位。落实好各项减税降费政策，全年共减免企业税费25020万元，增长47.6%。暂停征收地方水利建设基金，阶段性降低社保费。建立遂昌县正达担保有限公司与省担保公司风险共担的合作机制，注册资本金从3000万元增资到2亿元。设立2000万元的小微企业帮扶基金，着力缓解小微企业融资难、融资贵的问题。

（四）集中财力保重点 ，民生保障持续发力   

坚持统筹兼顾、有保有压，确保新增财力三分之二以上用于民生支出，不断优化支出结构。全年民生支出283269万元，比上年增长47.0%，占财政总支出81.4%。一是加大农业农村投入。加大农业综合开发和农业两区建设，深入推进一事一议财政奖补和美丽乡村工作。整合盘活涉农资金35000万元用于六边三化三美项目、五水共治、农村治污、三改一拆、特色小镇等重点工作及项目，最大限度发挥了涉农资金的集中使用效益。二是加大社会保障投入。进一步完善城乡居民基本养老保险制度和被征地农民基本生活保障转职工基本养老保险制度，全年养老保险基金支出增长8.0%。完善基本医疗保障体系，提高城乡居民基本医疗保障财政补助标准和基本医疗保障最低筹资标准，全年医疗保险基金支出增长20.3%。完善社会救助体系建设，支持残疾人事业、低收入人群，促进社会养老服务体系建设。三是加大重点项目投入。多渠道筹措资金，全力保障政府投资项目建设资金需求，全年共安排政府投资项目预算收入328360万元，支出343320万元，均较上年有所增长。做好城市更新、衢宁铁路、屋顶违建和色彩整治、苏村抢险救援及灾后重建等重点工作的财力保障。

（五）蹄疾步稳促改革，理财治税激发活力 

继续贯彻落实中华人民共和国预算法，结合县域实际全面深化推进财税改革，不断提升理财治税的能力。一是完善预算管理体系。按照中华人民共和国预算法要求，及时完成一般公共预算、政府性基金预算、社保基金预算及国有资本经营预算的预算编制和下达工作。主动做好60家应公开部门的预决算信息公开工作，公开率达100%。严格控制部门单位的行政支出，三公经费下降23.1%。二是加强国有资产管理。全面启动并完成全县行政事业单位的资产清查工作，为启动国资国企改革奠定基础。继续加大国有资产整合盘活力度，共调拨经营性资产8宗、非经营性资产100宗、土地26宗；拆除老旧危房25宗。开展公务用车改革，对涉改的82辆公务用车进行公开拍卖，拍卖成交总价243万元，比评估价增长158.7%，实现国有资产保值增值。三是提升资金使用绩效。加大财政结余结转资金清理力度，盘活存量资金11000万元。开展财政资金安全检查，规范专户资金管理。加强预算绩效管理，逐步推行预算绩效目标与经费预算同步编审，继续扩大预算绩效评价自评覆盖范围。严控政府投资项目审核质量，共完成350个项目审核，送审造价165700万元，净核减17500万元，核减率10.6%。

三、2017年预算草案

(一)2017年财政经济形势

2017年，我县财政经济形势依然复杂严峻。我县传统主导产业层次低端，产业结构不够合理，企业自主创新能力和科技发展水平落后。受国内外发展环境等多方面因素影响，投资动力不足，经济仍面临较大下行压力，财政收入可持续增长的基础尚不稳固。同时，财政收支矛盾突出，随着供给侧结构性改革深入推进，减税减负力度将持续加大，“营改增”等结构性减税、普遍性降费政策的减收效应进一步显现；继续实施积极财政政策，重大战略项目建设、深化改革等支出刚性增长，加强基本公共服务供给、补齐民生及重大基础设施建设领域短板任务较重，财政收支平衡压力不断加大。

(二)预算编制的指导思想

根据2017年度我县经济社会发展目标、国家宏观调控总体要求和跨年度预算平衡的需要，结合2017年财政经济形势的分析预测，并参考上年度执行情况，按照中央、省、市及县委对经济工作的总体部署以及财政改革总体要求，我县2017年财政预算安排的指导思想是：按照“四个全面”战略布局，以创新、协调、绿色、开放、共享发展理念为引领，以“八八战略”和市委“绿色发展、科学赶超、生态惠民”为主线，聚焦“生态工业、全域旅游、精美城乡”三大主题，遵循“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，做好“生财、聚财、用财”三篇文章，为勇当“两山样板、双区示范”排头兵，高水平全面建成小康遂昌提供财力保障。

（三）2017年财政预算草案

1、一般公共预算草案

2017年我县一般公共预算收入预期80479万元，比上年调整后执行数74864万元(一是2016年1-4月按“营改增”收入划分过渡方案作同口径调整；二是根据规定，2016年11月1日起地方水利建设基金停征。)增长7.5%。主要收入项目安排：税收收入63600万元，同口径增长6.7%；非税收入16879万元，同口径增长10.4%。

一般公共预算总支出预期270161万元｛其中：上级转移支付预下达59583万元（全年的70%左右），上年度结转支出30923万元，县级拟安排支出179655万元｝。加上新增债券预计数20000万元和转移支付未预下达数预计26000万元，2017年总支出预计316000万元。拟安排县级一般公共预算支出179655万元，增长18.1%，其中重点支出项目安排：农林水15091万元，增长9.9%（其中：农业支出5629万元，增长14.3%）；教育37373万元，增长16.9%；科学技术3858万元，增长33.5%；文化体育与传媒3334万元，增长8.6%；社会保障和就业21844万元，增长5.0%；医疗卫生与计划生育17585万元，增长11.8%。（说明：因2017年起社保基金和住房公积金从原来在各科目中列支，分别调整到在社会保障和就业支出、住房保障支出两个科目中列支，所以重点支出增幅为同口径增幅。

按照省对县财政体制和有关政策规定测算，2017年可用县级财力预计14.4亿元，安排政府性基金调入2.4亿元，动用预算稳定调节基金和向上多争取资金1.1亿元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

2、政府性基金预算草案

2017年政府性基金收入预期123220万元，主要收入项目安排：土地出让金收入50000万元，土地折抵指标收入70000万元；拟安排政府性基金支出98951万元、调出资金24000万元。按照政府性基金使用规定安排用于相关支出。

3、社会保险基金预算草案

2017年社会保险基金收入预期93511万元，社会保险基金支出110426万元。缺口主要为企业职工基本养老保险基金，以历年结余弥补。

4、国有资本经营预算草案

2017年国有资本经营预算收入预期181万元，拟安排国有资本经营预算支出181万元。

5、2017年地方政府债务预算管理

2017年地方政府债务年初按照省财政厅下达的2016年政府债务限额257000万元控制。新增债券需经全国人代会通过并经财政部下达我省，再由省财政厅核定我县具体额度。新增债券和置换债券待省财政厅正式下达后，依法编制调整预算并提交县人大常委会审议批准。

四、认真抓好2017年预算执行

2017年是全面实施“十三五”规划的重要之年，是供给侧结构性改革的深化之年。要认真落实各级经济工作、财税工作会议精神，切实做好2017年财税工作。

（一）进一步抓好组织收入。深入开展收入分析预测，跟踪调研重点行业和重点企业生产经营情况，密切关注宏观经济形势以及重大财税改革对我县财力的影响，提高组织收入的前瞻性、均衡性和稳定性。依法加强税收征管，落实税收法定原则，提高税种精细化管理水平，挖掘地方税收的增收潜力。深化“信息管税”，优化“金税三期”，进一步加强部门的协作征管与服务，深化数据共享成果的应用机制，构建税收征管保障体系和工作机制。完善非税收入征缴机制，优化政府非税收入结构。做强做优国有经济，拓宽国有资源、资产性收入征收渠道。进一步夯实社保基金征管基础，完善社保基金长效征缴机制，促进社保基金收入持续稳定增长。

（二）进一步支持经济发展。聚焦发展第一要务，抢抓我省打造“七大万亿级产业”等机遇，着力扶持骨干企业、培育主导产业，切实壮大生态工业经济实力。全面落实振兴生态工业三十九条、促进股权类企业发展等政策意见，完善修订废旧金属物资回收、总部经济等扶持政策，实现“飞地经济”突破，精准培育和扶持一批可持续发展的优质税源。加大企业帮扶力度，落实好结构性减税和有关清费减负政策，切实减轻小微企业负担，支持实体经济加快发展。深入开展“百名局长帮百企”活动，充分发扬“店小二”精神，做好“保姆式”服务，合力营造良好扶工氛围。把准中央、省级财政资金扶持的重点和方向，进一步完善向上争取资金和省级以上重点项目的考核激励机制，激发部门、乡镇向上向外争取资金和项目的积极性，最大限度争取改革红利，不断壮大地方可用财力。

（三）进一步强化依法理财。认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》和《浙江省预算审查监督条例》的各项规定，强化法制意识，增强预算约束，规范政府收支行为，加快建立全面规范、公开透明的现代预算制度。深化部门预算改革，完善项目库建设，进一步细化预算编制，提高年初预算到位率。深化预算绩效管理改革，将部门预算执行率列入部门岗位目标责任制考核，逐步将绩效管理范围覆盖所有预算资金，推动预算全过程绩效管理。清理一般公共预算中以收定支事项，对相关领域支出统筹安排保障。加大政府性基金预算转列一般公共预算力度。全面推进国库集中支付电子化改革，深化国库集中支付改革。认真落实中央、省委、市委厉行节约的各项规定，继续压减一般性支出，严格控制“三公”经费，压缩会议费等非急需、非刚性支出。加快支出执行进度，确保财政资金尽快发挥作用。严格落实预算公开各项规定，扎实推进预算公开。加强预算公开监督检查，确保预算公开及时、内容真实、形式规范。强化对财政收支活动全过程的监督检查，自觉接受人大的监督，认真落实审计整改意见，严肃维护财经纪律。

（四）进一步深化财税改革。深化预算管理制度改革，完善全口径政府预算体系，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度,探索预算统筹安排机制和跨年度平衡机制，推动中期财政规划管理。积极探索新常态下财税扶持产业发展的新路子，加快基金投资项目的落地及达产达效，积极筹建农旅发展投资基金。做好PPP项目前期的深度谋划、业务指导、程序把关，加快推广运用PPP模式。树立“吃饭靠财政，发展建设靠国资”财资理念，加快推进国资国企体制改革。通过整合盘活国有资产资金资源，推动国有资产资本化、资本证券化、资源收益化运作，实现国有资产保值增值；推动国企有效重组和市场化运作，激发国企活力，推进国有融资平台转型，做大做强做优国有资本，充分发挥国有资本引领带动作用，实现“财资”双轮驱动，助推县域经济社会发展。深化国地税征管体制改革，按照改革时间表、路线图，从制度保障、责任分解等方面持续发力，进一步扩大国地税合作成果。

（五）进一步保障民生发展。完善民生保障长效机制，做好政府十件实事和各项民生事业的资金保障工作，确保三分之二以上的新增财力用于民生。深入推进财政支农体制机制改革，拓宽支农资金投入渠道，加强支农资金整合统筹，着力打造精美城乡。完善现代教育体系，推动义务教育优质均衡发展，加快实施遂昌三中迁建、等级幼儿园新建等教育重点项目，提升职业教育水平，支持民办教育发展，力争与全省同步实现教育现代化。深化医疗卫生体制改革，全面发展“健康遂昌”事业，加快启动古院新区公立医院项目建设，积极争取“双下沉、两提升”优质资源，努力提高医疗质量和服务水平。优化社会保障政策体系，完善失地农民等重点人群养老保障制度，城乡居民基本养老保险、医疗保险参保率保持领先水平。强化精准扶贫，全面实施“三分地”增收计划和“扶贫九策”，实现“产业扶贫”与“精神扶贫”同步，进一步增强低收入群体自我发展能力。加大危旧房解危改造工作，着力改善城乡居民住房条件。持续开展全县地质灾害隐患点监测、排查、治理，全面推进“大搬快治”行动，进一步提升乡村群众生产生活条件。

（六）进一步管控债务风险。严格执行《中华人民共和国预算法》和国务院有关文件规定，强化债务限额管理，并将其分类纳入预算管理。坚持“促发展和防风险”并举，落实国务院出台的地方政府债务性风险应急处置预案和省政府出台的加强地方政府性债务管理的实施意见，强化主体责任。推动国有融资平台公司市场化转型，积极发挥转型后国有融资平台公司对促进经济稳增长的作用。严防政府融资平台公司、PPP、政府购买服务等可能产生的隐性债务，优化投资结构，合理控制债务规模，有效防范债务风险。

各位代表，完成2017年预算责任重大，意义深远。我们将在县委的坚强领导下，人大和政协的监督指导下，各级各部门和全县人民的大力支持下，以热爱遂昌·奋力奔跑为主线，敢于担当，勇于创新，提神提速提效，落细落小落实，不断推进财税改革发展，努力完成各项目标，为勇当“两山样板、双区示范”排头兵、高水平全面建成小康遂昌而努力奋斗！