一、遂昌县退役军人事务局概况
（一）主要职能
机构职能主要是加强退役军人思想政治工作和服务保障体系建设，建立健全集中统一、职责清晰的退役军人管理保障体制，协调各方力量更好为军人军属服务，维护军人军属合法权益，让军人成为全社会尊崇的职业，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向，更好地为增强部队战斗力和凝聚力做好组织保障。
（二）部门机构设置情况
从预算单位构成看，遂昌县退役军人事务局部门预算包括：局本级预算、局属退役军人服务中心预算。局属退役军人服务中心，属于公益一类事业单位，非独立核算单位。
二、2022年遂昌县退役军人事务局部门预算安排情况说明
（一）关于遂昌县退役军人事务局2022年收支预算情况的总体说明
按照综合预算的原则，遂昌县退役军人事务局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。遂昌县退役军人事务局2022年收支总预算3214.06万元。
（二）关于遂昌县退役军人事务局2022年收入预算情况说明
遂昌县退役军人事务局2022年收入预算3214.06万元，比上年执行数增加709.94万元，增长28.4%，主要是因为上年执行中不包括分配给乡镇(街道）的416.33万元，2022年调整部分优抚对象抚恤和生活补助标准，支出增加,2022年入伍士兵和退役士兵人数增加以及我县城镇居民人均可支配收入增加，支出增加。
其中：一般公共预算拨款收入3214.06万元，占100%。
（三）关于遂昌县退役军人事务局2022年支出预算情况说明
遂昌县退役军人事务局2022年支出预算3214.06万元，比上年执行数增加709.94万元，增长28.4%，主要是因为上年执行中不包括分配给乡镇(街道）的416.33万元，2022年调整部分优抚对象抚恤和生活补助标准，支出增加,2022年入伍士兵和退役士兵人数增加以及我县城镇居民人均可支配收入增加，支出增加。
1.按支出功能分类，包括社会保障和就业支出3066.35万元、卫生健康支出124.23万元、住房保障支出23.48万元。
2.按支出用途分类，包括人员支出220.69万元，占6.9%；日常公用支出10.89万元，占0.3%；项目支出2982.48万元，占92.8%。
（四）关于遂昌县退役军人事务局2022年财政拨款收支预算情况的总体说明
遂昌县退役军人事务局2022年财政拨款收支总预算3214.06万元。收入包括：一般公共预算3214.06万元；支出包括：社会保障和就业支出3066.35万元、卫生健康支出124.23万元、住房保障支出23.48万元。
（五）关于遂昌县退役军人事务局2022年一般公共预算当年拨款情况说明
1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。
遂昌县退役军人事务局2022年一般公共预算当年拨款3214.06万元，比2021年执行数增加709.94万元，主要是因为上年执行中不包括分配给乡镇(街道）的416.33万元，2022年调整部分优抚对象抚恤和生活补助标准，支出增加,2022年入伍士兵和退役士兵人数增加以及我县城镇居民人均可支配收入增加，支出增加。
2.一般公共预算当年拨款结构情况。
社会保障和就业（类）支出3066.35万元，占95.4%；卫生健康（类）支出124.23万元，占3.9%；住房保障（类）支出23.48万元，占0.7%。
3.一般公共预算当年拨款具体使用情况。
（1）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)14.62万元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
（2）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)7.31万元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
（3）社会保障和就业支出(类）抚恤(款)死亡抚恤（项）支出79.26万元，主要用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。
（4）社会保障和就业支出(类)抚恤(款)伤残抚恤(项)支出320.11万元，主要用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。
（5）社会保障和就业支出(类)抚恤(款)在乡复员、退伍军人生活补助(项)支出581.86万元，主要用于在乡退伍红军老战士（含西路军红军老战士、红军失散人员）、1954年10月31日前入伍的在乡复员军人、按规定办理带病回乡手续的退伍军人生活补助。
（6）社会保障和就业支出(类)抚恤(款)义务兵优待(项)支出667.5万元，主要用于义务兵优待方面的支出。
（7）社会保障和就业支出(类)抚恤(款)农村籍退役士兵老年生活补助(项)支出519.2万元，主要用于1954年11月1日试行义务兵役制后至《退役士兵安置条例》实施前入伍、年龄在60周岁以上（含60周岁）、未享受到国家定期抚恤补助的农村籍退役士兵的老年生活补助。
（8）社会保障和就业支出(类)抚恤(款)烈士纪念设施管理维护(项)2万元，主要用于烈士纪念设施和军人公墓的管理维护服务支出。
（9）社会保障和就业支出(类)抚恤(款)其他优抚支出(项)36.99万元，主要用于除上述项目以外其他用于优抚方面的支出，包括向优抚对象发放的价格临时补贴等支出。
（10）社会保障和就业支出(类)退役安置(款)退役士兵安置(项)支出325.06万元，主要用于伤残义务兵的一次性建房补助，对符合条件的退役士兵、转业士官的安置支出。
（11）社会保障和就业支出(类)退役安置(款)军队移交政府的离退休人员安置(项)支出52.40万元，主要用于移交政府的军队离退休人员安置支出。
（12）社会保障和就业支出(类)退役安置(款)军队移交政府离退休干部管理机构(项)支出1万元，主要用于退役军人事务部门管理的军队移交政府安置的离退休干部管理机构列入事业编制的人员经费、公用经费以及管理机构用房建设经费等支出。
（13）社会保障和就业支出(类)退役安置(款)退役士兵管理教育(项)支出46.42万元，主要用于退役士兵职业教育、转业士官待分配期间管理教育、医疗等支出。
（14）社会保障和就业支出(类)临时救助(款)临时救助支出(项)31.38万元，主要用于城乡生活困难居民的临时救助支出。
（15）社会保障和就业支出(类)其他生活救助(款)其他农村生活救助(项)支出7.07万元，主要用于除最低生活保障、临时救助、特困人员救助供养外，用于农村生活困难居民生活救助的其他支出，包括用于除优抚对象、失业人员之外农村生活困难居民的价格临时补贴支出。
（16）社会保障和就业支出(类)退役军人管理事务(款)行政运行(项)支出182.17万元，主要用于行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
（17）社会保障和就业支出(类)退役军人管理事务(款)拥军优属(项)支出83.82万元，主要用于开展拥军优属活动的支出。
（18）社会保障和就业支出(类)退役军人管理事务(款)其他退役军人事务管理支出(项)支出108.18万元，主要用于除上述项目以外其他用于退役军人事务管理方面的支出。
（19）卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)支出8.04万元，主要用于财政部门安排的公务员医疗补助经费。
（20）卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)5.76万元，主要用于除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
（21）卫生健康支出(类)优抚对象医疗(款)优抚对象医疗补助(项)支出105.43万元，主要用于按规定补助优抚对象的医疗经费。
（22）卫生健康支出(类)优抚对象医疗(款)其他优抚对象医疗支出(项)支出5万元，主要用于除优抚对象医疗补助以外的其他优抚对象医疗支出。
（23）住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)支出23.48万元，主要用于行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
（六）关于遂昌县退役军人事务局2022年一般公共预算基本支出情况说明
遂昌县退役军人事务局2022年一般公共预算基本支出231.58万元，其中：
人员经费220.69万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、邮电费、福利费、其他交通费用。
公用经费10.89万元，主要包括：办公费、公务接待费、工会经费、其他商品和服务支出、奖励金、其他工资福利支出。
（七）关于XX局2022年政府性基金预算支出情况说明
遂昌县退役军人事务局2022年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
（八）国有资本经营预算
遂昌县退役军人事务局2022年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
（九）关于遂昌县退役军人事务局2022年一般公共预算“三公”经费预算情况说明
遂昌县退役军人事务局2022年“三公”经费预算数为1.32万元，与上年执行数基本持平，具体如下：
因公出国（境）费用：遂昌县退役军人事务局2022年没有安排因公出国（境）费用,和上年持平。
公务接待费：2022年安排公务接待费预算1.32万元，与上年执行数基本持平，主要用于本单位接待上级部门及其他县（市、区）相关部门等单位来我县调研、指导、交流、考核验收工作等公务活动接待支出。
公务用车购置及运行维护费：遂昌县退役军人事务局2022年没有安排公务用车购置及运行维护费用,和上年持平。
（十）其他重要事项的情况说明
1.机关运行经费
2022年遂昌县退役军人事务局本级的机关运行经费财政拨款预算10.89万元，比上年预算减少12.88万元，下降54.2%，主要是机关运行经费与上年的口径不同，上年的机关运行经费包括邮电费、福利费、其他交通费用，而本年这三项经费归类到人员经费中。
2.政府采购情况
2022年遂昌县退役军人事务局各单位政府采购预算总额42.74万元，其中：政府采购货物预算13.16万元、政府采购服务预算29.58万元。
3.国有资产占有使用情况
截至2021年12月31日，遂昌县退役军人事务局共有车辆0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
2022年部门预算未安排购置车辆、单位价值50万元以上通用设备及单位价值100万元以上专用设备。
4.绩效目标设置情况
2022年遂昌县退役军人事务局其他运转类项目和特定目标类项目均实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款2982.48万元，一级项目4个。
三、名词解释
1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
2.专户资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。
3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。
4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。
6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。
7.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
8.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。
9.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
12.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
13.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
14.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
15.社会保障和就业支出(类）抚恤(款)死亡抚恤（项）：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。
16.社会保障和就业支出(类)抚恤(款)伤残抚恤(项)：指按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。
17.社会保障和就业支出(类)抚恤(款)在乡复员、退伍军人生活补助(项)：反映在乡退伍红军老战士（含西路军红军老战士、红军失散人员）、1954年10月31日前入伍的在乡复员军人、按规定办理带病回乡手续的退伍军人生活补助。
18.社会保障和就业支出(类)抚恤(款)义务兵优待(项)：反映用于义务兵优待方面的支出。
19.社会保障和就业支出(类)抚恤(款)农村籍退役士兵老年生活补助(项)：反映1954年11月1日试行义务兵役制后至《退役士兵安置条例》实施前入伍、年龄在60周岁以上（含60周岁）、未享受到国家定期抚恤补助的农村籍退役士兵的老年生活补助。
20.社会保障和就业支出(类)抚恤(款)烈士纪念设施管理维护(项):反映各级政府用于烈士纪念设施和军人公墓的管理维护服务支出。
21.社会保障和就业支出(类)抚恤(款)其他优抚支出(项)：反映除上述项目以外其他用于优抚方面的支出，包括向优抚对象发放的价格临时补贴等支出。
22.社会保障和就业支出(类)退役安置(款)退役士兵安置(项)：反映按规定用于伤残义务兵的一次性建房补助，对符合条件的退役士兵、转业士官的安置支出。
23.社会保障和就业支出(类)退役安置(款)军队移交政府的离退休人员安置(项)：反映移交政府的军队离退休人员安置支出。
24.社会保障和就业支出(类)退役安置(款)军队移交政府离退休干部管理机构(项)：反映退役军人事务部门管理的军队移交政府安置的离退休干部管理机构列入事业编制的人员经费、公用经费以及管理机构用房建设经费等支出。
25.社会保障和就业支出(类)退役安置(款)退役士兵管理教育(项)：反映退役士兵职业教育、转业士官待分配期间管理教育、医疗等支出。
26.社会保障和就业支出(类)临时救助(款)临时救助支出(项)：反映用于城乡生活困难居民的临时救助支出。
27.社会保障和就业支出(类)其他生活救助(款)其他农村生活救助(项)：反映除最低生活保障、临时救助、特困人员救助供养外，用于农村生活困难居民生活救助的其他支出，包括用于除优抚对象、失业人员之外农村生活困难居民的价格临时补贴支出。
28.社会保障和就业支出(类)退役军人管理事务(款)行政运行(项)：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
29.社会保障和就业支出(类)退役军人管理事务(款)一般行政管理事务(项)：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
30.社会保障和就业支出(类)退役军人管理事务(款)拥军优属(项)：反映开展拥军优属活动的支出。
31.社会保障和就业支出(类)退役军人管理事务(款)其他退役军人事务管理支出(项)：反映除上述项目以外其他用于退役军人事务管理方面的支出。
32.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。
33.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
34.卫生健康支出(类)优抚对象医疗(款)优抚对象医疗补助(项):反映按规定补助优抚对象的医疗经费。
35.卫生健康支出(类)优抚对象医疗(款)其他优抚对象医疗支出(项):反映除优抚对象医疗补助以外的其他优抚对象医疗支出。
36.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金
（一）2022年部门收支预算总表.pdf