2021年度部门决算
目录
一、概况..........................................( 2 )
（一）部门（单位）职责.............................( 2 )
（二）机构设置........................................( 3 )
二、2021年度部门（单位）决算公开表................( 3 )
三、2021年度部门（单位）决算情况说明..........( 3 )
（一）收入支出决算总体情况说明............( 3 )
（二）收入决算情况说明.............................( 3 )
（三）支出决算情况说明............................( 4 )
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明.........................( 4 )
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明...................( 4 )
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明..............( 8 )
（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明................( 9 )
（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明..........( 10 )
（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明......( 10 )
（十）机关运行经费支出说明................( 13 )
（十一）政府采购支出说明.......................................( 13 )
（十二）国有资产占有情况说明................................( 13 )
（十三）预算绩效情况说明.........................( 14 )
四、名词解释.....................( 19 )
一、概况
（一）部门职责
1. 宣传、贯彻、执行《中华人民共和国残疾人保障法》和国家有关残疾人工作的方针、政策及相关法律、法规。协助政府和有关部门制定及实施本县残疾人工作的具体实施办法和规定，参与研究起草本县残疾人事业发展规划和有关政策，对相关业务领域进行指导和管理。
2.深入调查研究，了解和反映广大残疾人的意见和诉求，依法维护残疾人合法权益。
3.负责组织开展残疾人康复、教育、职业技能培训、劳动就业、困难救助、托养、文体活动、社会保障、权益保障、辅助器具适配。开展无障碍环境建设、残疾预防等工作的指导、监督，改善残疾人参与社会生活的环境和条件,促进残健融合发展。
4.传播现代文明残疾人观，营造理解、尊重、关心和帮助残疾人的社会氛围。宣传自强模范和助残先进事迹，激励残疾人自尊、自信、自强、自立，为社会主义现代化建设贡献力量。
5.承担党委、政府、社会与残疾人之间的联系工作，了解掌握残疾人服务状况和需求信息，深化助残服务“最多跑一次”改革，推进残联网上平台建设。
6.指导和培育各类助残社会组织，引导社会各方面力量参与和支持残疾人事业发展。
7.开展本县残疾人事业的对外交流与合作。
8.指导乡镇（街道）残联、村（社区）残联组织建设和残疾人业务工作，开展残疾人工作者培训工作。
9.承担县政府残疾人工作委员会日常工作。
10.承担县委、县政府和上级业务主管部门交办的其他任务。
（二）机构设置
从预算单位构成看，遂昌县残疾人联合会单位本级部门决算包括：本级决算。
二、2021年度部门（单位）决算公开表
详见附表。
三、2021年度部门（单位）决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
2021年度收入总计4006.12万元，支出总计4006.12元,与2020年度相比，各增加1172.54万元，增长29.27%。主要原因是：残疾人项目补助人数增加，补助经费增加。
（二）收入决算情况说明
本年收入合计3975.32万元；包括财政拨款收入3974.83万元（其中，一般公共预算3259.61万元，政府性基金预算715.22万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计99.99%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0.5万元，占收入合计0.01%。
（三）支出决算情况说明
本年支出合计3981.75万元，其中基本支出299.70万元，占7.53%；项目支出3682.05万元，占92.47%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收入总计3993.82万元，支出总计3993.82万元，与2020年相比，各增加1186.46万元，增长29.71%。主要原因是残疾人项目补助人数增加，补助经费增加；财政拨款支出年初预算数1445.04万元，完成年初预算的276.38%，主要原因是残疾人项目补助人数增加，年末追加补助经费。
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出3259.61万元，占本年支出合计的81.86%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1260.03万元，增长38.66%。主要原因是：残疾人项目补助人数增加，补助经费增加。
2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出3259.61万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出3216.56万元,占98.68%；卫生健康（类）支出20.73万元,占0.64%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出22.32万元,占0.68%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。
3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1246.14万元，支出决算为3259.61万元,完成年初预算的261.58%，主要原因是残疾人项目补助人数增加，补助经费增加。
其中：社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。年初预算为41.22万元，支出决算为40.88万元，完成年初预算的99.18%，决算数小于预算数的主要原因临时工考入其他部门。
社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为31.55万元，支出决算为30.94万元，完成年初预算的98.07%，决算数小于预算数的主要原因人员调入其他部门减少了养老保险缴费支出。
社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为7.45万元，支出决算为7.24万元，完成年初预算的97.18%，决算数小于预算数的主要原因人员调入其他部门减少了职业年金缴费支出。
社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 其他行政事业单位养老支出（项）。年初预算为9.2万元，支出决算为9.2万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因严格按照预算数控制支出。
社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）。年初预算为136.24万元，支出决算为178.29万元，完成年初预算的130.86%，决算数大于预算数的主要原因预算追加了政府考核奖、专项考核奖及抚恤费等人员经费。
社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）机关服务（项）。年初预算为6.5万元，支出决算为6.5万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因严格按照预算数控制支出。
社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）。年初预算为58万元，支出决算为58万元，完成年初预算的100%，决算数小于预算数的主要原因严格按照预算数控制支出。
社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）。年初预算为0万元，支出决算为25.69万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因年末增加残疾人就业和扶贫项目。
社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人生活和护理补贴（项）。年初预算为1393万元，支出决算为1537.03万元，完成年初预算的110.34%，决算数大于预算数的主要原因符合残疾人生活和护理补贴的持证残疾人增加，残疾人生活和护理补贴增加。
社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。年初预算为730.81万元，支出决算为1339.23万元，完成年初预算的183.25%，决算数大于预算数的主要原因残疾人增加，残疾人项目补助增加。
卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为15.56万元，支出决算为14.92万元，完成年初预算的95.87%，决算数小于预算数的主要原因人员调入其他部门减少了公务员医疗补助支出。
卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为5.87万元，支出决算为5.81万元，完成年初预算的98.98%，决算数小于预算数的主要原因人员调入其他部门减少了医疗支出。
住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）。年初预算为22.32万元，支出决算为22.32万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因严格按照预算数支出。
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出299.66万元，其中：
人员经费282.80万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、 机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、 生活补助、其他对个人和家庭的补助；
公用经费16.86万元，主要包括：办公费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明
1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。
2021年度政府性基金预算财政拨款支出715.22万元，占本年支出合计的17.96%。与2020年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加689.42万元，增长96.39%。主要原因是：基建项目增加支出。
2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。
2021年度政府性基金预算财政拨款支出715.22万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出684.52万元,占95.71%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出30.7万元,占4.29%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。
3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。
2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为25.8万元，支出决算为715.22万元,完成年初预算的2772.17%，主要原因是基建项目支出增加。其中：
城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款） 征地和拆迁补偿支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为325.98万元，完成年初预算的100%，决算数大于小于预算数的主要原因年初末列支基建项目支出。
城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为19万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因年初末列支基建项目支出。
其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）。年初预算为25.80万元，支出决算为30.70万元，完成年初预算的118.99%，决算数大于预算数的主要原因年中省级彩票公益金项目下达数有调整。
（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明
本部门（单位）2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。
（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。
2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0.5万元，支出决算为3.55万元，完成预算的710%,2021年度“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是事业单位机构改革，事业单位下的公车转入残联单位，年初预算未安排。
2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。
2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2020年度持平，增加0万元，增长0%，主要原因是当年单位未安排因公出国（境）人员；公务用车购置及运行维护费支出决算为1.68万元，占47.32%，与2020年度相比，增加1.68万元，增长100%，主要原因是事业单位机构改革，事业单位下的公车转入残联单位，年初预算未安排；公务接待费支出决算为1.87万元，占52.68%，与2020年度相比，增加1.37万元，增长274%，主要原因是事业单位机构改革，财务账套合并在残联，事业单位公务接待预算未安排。具体情况如下：
（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数与预算数持平的主要原因是当年单位未安排因公出国（境）人员。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。
（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为1.68万元，完成预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是事业单位机构改革，事业单位下的公车转入残联单位，年初预算未安排。
公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的0%。决算数持平预算数的主要原因是单位未购置车辆。
公务用车运行维护费预算数为0万元，支出1.68万元，完成预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是事业单位机构改革，事业单位下的公车转入残联单位，年初预算未安排。主要用于单位公车公务出差使用所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；2021年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。
（3）公务接待费预算数为0.5万元，支出决算为1.87万元，完成预算的374%。国内公务接待23批次，累计218人次。主要用于接待上级部门指导检查和县外兄弟单位交流残联工作等支出。决算数大于预算数的主要原因是事业单位机构改革，财务账套合并在残联，事业单位公务接待预算未安排。其中：
外事接待支出0万元，接待0批次，累计0人次。
其他国内公务接待支出1.87万元，主要用于接待上级部门指导检查和县外兄弟单位交流残联工作等23批次，累计218人次。
（十）机关运行经费支出说明
2021年度机关运行经费年初预算数为23.95万元，支出决算为16.86万元，完成年初预算的70.40%，决算数小于预算数的主要原因严格控制单位机关工作经费；比2020年度减少1.5万元，下降8.90%，主要原因是严格控制单位机关工作经费。
（十一）政府采购支出说明
2021年度政府采购支出总额1323.84万元，其中：政府采购货物支出213.86万元、政府采购工程支出990.87万元、政府采购服务支出119.28万元。授予中小企业合同金额1323.84万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额13223.84万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
（十二）国有资产占有情况说明
截至2021年12月31日，遂昌县残疾人联合会单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆,其他用车主要是为残疾人上门办证、指导残疾人工作等工作；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（十三）预算绩效情况说明
1.预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，遂昌县残疾人联合会组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个，二级项目9个，共涉及资金2959.94万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度其他支出等1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金30.70万元，占政府性基金预算项目支出总额的4.29%本年无国有资本经营预算项目。
组织对“A02残疾人鉴定费”“A02残疾人就业和扶贫”“A02残疾人康复经费”“A02残疾人两项补贴”“B02残疾人工作经费”“B02残疾人康复托养中心运营维护费”“B02残疾人事业经费”“B02残疾人文体活动经费”“B02残疾人状况监测”等9个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出2959.94万元，政府性基金预算支出30.70万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目绩效完成情况较好。
本年无部门整体支出绩效评价。
本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。
2.部门（单位）决算中项目绩效自评结果
遂昌县残疾人联合会在2021年度部门（单位）决算中反映A02残疾人鉴定费及A02残疾人两项补贴项目绩效自评结果。
项目支出绩效自评表 | ||||||||||||
（2021年度）
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项目名称 | A02残疾人鉴定费 | |||||||||||
主管部门 | 遂昌县残疾人联合会 | 实施单位 | 遂昌县残疾人联合会 | |||||||||
项目资金（万元） | 年初预算数 | 全年预算数 | 全年执行数 | 执行率 | ||||||||
年度资金总额 | 7 | 7 | 7 | 100% | ||||||||
其中：当年财政拨款 | 7 | 7 | 7 | 100% | ||||||||
上年结转资金 | ||||||||||||
其他资金 | ||||||||||||
年度总体目标 | 预期目标 | 实际完成情况 | ||||||||||
县残联按照国家有关规定组织残疾评定，发放《中华人民共和国残疾人证》。残疾评定实行免费制度。 | 人民医院和中医院两家共评定2086人。 | |||||||||||
绩效指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 年度 指标值 | 实际 完成值 | 权重 | 得分 | 偏差原因分析及改进措施 | ||||
产出指标 | 数量 指标 | 指标1： | 按标准鉴定残疾人 | 按标准鉴定残疾人 | 40% | 40 | ||||||
质量 指标 | 指标1： | |||||||||||
时效 指标 | 指标1： | 按时推进残疾人鉴定工作 | 按时推进残疾人鉴定工作 | 35% | 35 | |||||||
指标2： | ||||||||||||
…… | ||||||||||||
成本 指标 | 指标1： | |||||||||||
效益指标 | 经济效益指标 | 指标1： | ||||||||||
社会效益指标 | 指标1： | 简化鉴定流程 | 简化鉴定流程 | 35% | 34 | |||||||
生态效益指标 | 指标1： | |||||||||||
可持续影响指标 | 指标1： | |||||||||||
满意度 指标 | 服务对象满意度指标 | 指标1： | ||||||||||
总分 | 100 | 99 | ||||||||||
自评结论 | 优☑ 良□ 中□ 差□ | 总分高于90分（含）的结论为“优”，90～80分（含）为“良”，80～60分（含）为“中”，低于60分为“差”。 | ||||||||||
项目支出绩效自评表 | ||||||||||||
（2021年度）
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项目名称 | A02残疾人两项补贴 | |||||||||||
主管部门 | 遂昌县残疾人联合会 | 实施单位 | 遂昌县残疾人联合会 | |||||||||
项目资金（万元） | 年初预算数 | 全年预算数 | 全年执行数 | 执行率 | ||||||||
年度资金总额 | 1393 | 1537.03 | 1537.03 | 100% | ||||||||
其中：当年财政拨款 | 1393 | 1537.03 | 1537.03 | 100% | ||||||||
上年结转资金 | ||||||||||||
其他资金 | ||||||||||||
年度总体目标 | 预期目标 | 实际完成情况 | ||||||||||
符合政策条件的残疾人享受“两项补贴”基本全覆盖。 | 符合政策条件的残疾人享受“两项补贴”基本全覆盖。 | |||||||||||
绩效指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 年度 指标值 | 实际 完成值 | 权重 | 得分 | 偏差原因分析及改进措施 | ||||
产出指标 | 数量 指标 | 指标1： | 符合政策条件残疾人全覆盖 | 符合政策条件残疾人全覆盖 | 30% | 30 | ||||||
指标2： | ||||||||||||
…… | ||||||||||||
质量 指标 | 指标1： | |||||||||||
指标2： | ||||||||||||
…… | ||||||||||||
时效 指标 | 指标1： | 每月按时发放补助 | 每月20日前发放到位 | 30% | 30 | |||||||
指标2： | ||||||||||||
…… | ||||||||||||
成本 指标 | 指标1： | |||||||||||
指标2： | ||||||||||||
…… | ||||||||||||
效益指标 | 经济效益指标 | 指标1： | ||||||||||
指标2： | ||||||||||||
…… | ||||||||||||
社会效益指标 | 指标1： | |||||||||||
指标2： | ||||||||||||
…… | ||||||||||||
生态效益指标 | 指标1： | |||||||||||
指标2： | ||||||||||||
…… | ||||||||||||
可持续影响指标 | 指标1： | |||||||||||
指标2： | ||||||||||||
…… | ||||||||||||
满意度 指标 | 服务对象满意度指标 | 指标1： | 残疾人满意度≥85% | 残疾人满意度≥85% | 40% | 39 | ||||||
指标2： | ||||||||||||
…… | ||||||||||||
总分 | 100 | 99 | ||||||||||
自评结论 | 优☑ 良□ 中□ 差□ | 总分高于90分（含）的结论为“优”，90～80分（含）为“良”，80～60分（含）为“中”，低于60分为“差”。 | ||||||||||
A02残疾人鉴定费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95分，自评结论为“优”。项目全年预算数为7万元，执行数为7万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是简化办证流程，做好为重度卧床不起有需要的残疾人上门办证工作；二是县残联按照国家有关规定组织残疾评定，发放《中华人民共和国残疾人证》。残疾评定实行免费制度。发现的问题及原因：一是需要同时邀请2名医生上门鉴定，必须2名医生都有空才能上门鉴定；二是存在有些人对鉴定流程、鉴定所带材料等情况仍不知情。下一步改进措施：一是做好上门鉴定医生预约工作；二是做好鉴定宣传工作，提高知晓率。
A02残疾人两项补贴项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95分，自评结论为“优”。项目全年预算数为1537.03万元，执行数为1537.03万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是残疾人“两项补贴”政策应享尽享，应补尽补；二是每月按时发放补助。发现的问题及原因：一是存在有些符合政策的残疾人对“两补”补助政策不知晓；二是相关部门数据未及时共享，最后送审时间不固定，给财务发放数据每月不固定导致发放补助不固定。下一步改进措施：一是加大政策宣传，提高残疾人对政策知晓率；二是及时与相关部门沟通，尽量按固定时间发放。
3.财政评价项目绩效评价结果。无。
4.部门评价项目绩效评价结果。无。
四、名词解释
1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。
7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。
11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指是指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指是指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。
19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）是指除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。
20.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）是指行政单位（包括实行公务员管理事业单位）的基本支出。
21.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）机关服务（项）指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。其他事业单位的支出，凡单独设置了项级科目的，在单独设置的项级科目中反映。未单设项级科目的，在“其他”项级科目中反映。
22.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）是指残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。
23.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人生活和护理补贴（项）是指困难残疾人生活补贴、重度残疾人护理补贴。
24.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）残疾人联合会用于残疾人就业方面的支出。
25.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）是指除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。
26.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指是指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。
27.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
28.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）；是指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
遂昌县残联万元版2021年决算公开附件 9.15此件为准.xls