目录
一、部门概况
（一）主要职能
（二）部门机构设置情况
二、2024年中共遂昌县委党校（开大）部门预算安排情况说明
（一）关于中共遂昌县委党校（开大）2024年收支预算情况的总体说明
（二）关于中共遂昌县委党校（开大）2024年收入预算情况说明
（三）关于中共遂昌县委党校（开大）2024年支出预算情况说明
（四）关于中共遂昌县委党校（开大）2024年财政拨款收支预算情况的总体说明
（五）关于中共遂昌县委党校（开大）2024年一般公共预算当年拨款情况说明
（六）关于中共遂昌县委党校（开大）2024年一般公共预算基本支出情况说明
（七）关于中共遂昌县委党校（开大）2024年政府性基金预算支出情况说明
（八）关于中共遂昌县委党校（开大）2024年国有资本经营预算支出情况说明
（九）关于中共遂昌县委党校（开大）2024年一般公共预算“三公”经费预算情况说明
（十）其他重要事项的情况说明
三、名词解释
四、2024年中共遂昌县委党校（开大）部门预算表
（一）2024年中共遂昌县委党校（开大）部门收支预算总表
（二）2024年中共遂昌县委党校（开大）部门收入预算总表
（三）2024年中共遂昌县委党校（开大）部门支出预算总表
（四）2024年中共遂昌县委党校（开大）部门财政拨款收支预算总表
（五）2024年中共遂昌县委党校（开大）部门一般公共预算支出表
（六）2024年中共遂昌县委党校（开大）部门一般公共预算基本支出表
（七）2024年中共遂昌县委党校（开大）部门一般公共预算“三公”经费支出表
（八）2024年中共遂昌县委党校（开大）部门政府性基金预算支出表
（九）2024年中共遂昌县委党校（开大）部门国有资本经营预算支出表
（十）2024年中共遂昌县委党校（开大）部门项目支出预算表
（十一）2024年部门预算财政拨款重点项目支出预算表
一、部门概况
（一）主要职能
中共遂昌县委党校主要职能
1.轮训各级党员级领导干部及后备干部、培养理论干部；
2.承办党委和政府举办的专题研讨班；
3.开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传和党的路线、方针、政策的宣传；
4.开展县情调研，推进理论创新。
浙江开放大学遂昌学院职能
1.举办国家开放大学专科、本科学历教育；
2.为其他学校和社会机构开展远程教育提供支持服务；
3.开展社区教育（劳动技能、计算机基础、医疗保健、心理健康、基础英语等）。
（二）部门机构设置情况
从预算单位构成看，中共遂昌县委党校（开大）预算包括：校本级预算。
二、2024年中共遂昌县委党校（开大）预算安排情况说明
（一）关于中共遂昌县委党校（开大）2024年收支预算情况的总体说明
按照综合预算的原则，中共遂昌县委党校（开大）所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。中共遂昌县委党校（开大）2024年收支总预算924.53万元。
（二）关于中共遂昌县委党校（开大）2024年收入预算情况说明
中共遂昌县委党校（开大）2024年收入预算924.53万元，比上年执行数增加9.8万元，增长1.1%，主要是人员经费增加。
其中：一般公共预算拨款收入924.53万元，占100.0%。
（三）关于中共遂昌县委党校（开大）2024年支出预算情况说明
中共遂昌县委党校（开大）2024年支出预算924.53万元，比上年执行数增加9.8万元，增长1.1%，主要是人员经费增加。
1.按支出功能分类，包括教育支出681.25万元、社会保障和就业支出103.59万元、卫生健康支出69.61万元、住房保障支出70.09万元。
2.按支出用途分类，包括人员支出769.12万元，占83.2%；日常公用支出28.20万元，占3.1%；项目支出127.21万元，占13.7%。
结转下年0万元。
（四）关于中共遂昌县委党校（开大）2024年财政拨款收支预算情况的总体说明
中共遂昌县委党校（开大）2024年财政拨款收支总预算924.53万元。收入包括：一般公共预算924.53万元；支出包括：教育支出681.25万元、社会保障和就业支出103.59万元、卫生健康支出69.61万元、住房保障支出70.09万元。
（五）关于中共遂昌县委党校（开大）2024年一般公共预算当年拨款情况说明
1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。
中共遂昌县委党校（开大）2024年一般公共预算当年拨款924.53万元，比上年执行数增加9.8万元，增长1.1%，主要是人员经费增加。
2.一般公共预算当年拨款结构情况。
教育（类）支出681.25万元，占73.7%；社会保障和就业（类）支出103.59万元，占11.2%；卫生健康（类）支出69.61万元，占7.5%；住房保障（类）支出70.09万元，占7.6%。
3.一般公共预算当年拨款具体使用情况。
（1）教育（类）广播电视教育（款）广播电视学校（项）681.25万元，主要用于全校教职工的工资性支出和发展学校事业的项目支出。
（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）52.79万元，主要用于全校教职工的基本养老保险缴费支出。
（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）26.4万元，主要用于全校教职工的职业年金缴费支出。
（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）24.4万元，主要用于医保待支出。
（5）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）48.16万元，主要用于全校教职工和退休人员的医疗费支出。
（6）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）21.45万元，主要用于全校教职工的医疗费支出。
（7）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）70.09万元，主要用于全校教职工的住房公积金支出。
（六）关于中共遂昌县委党校（开大）2024年一般公共预算基本支出情况说明
中共遂昌县委党校（开大）2024年一般公共预算基本支出924.53万元，其中：
人员经费769.12万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、邮电费、劳务费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、其他对个人和家庭的补助；
公用经费28.2万元，主要包括：水费、电费、邮电费、公务接待费、工会经费、其他商品和服务支出。
（七）关于中共遂昌县委党校（开大）2024年政府性基金预算支出情况说明
中共遂昌县委党校（开大）2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
（八）国有资本经营预算
中共遂昌县委党校（开大）2024年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
（九）关于中共遂昌县委党校（开大）2024年一般公共预算“三公”经费预算情况说明
中共遂昌县委党校（开大）2024年“三公”经费预算数为1.61万元，比上年预算数减少0.23万元，下降12.5%，具体如下：
1.因公出国（境）费用：根据因公出国计划和实际工作需要，2024年安排因公出国（境）费用预算0万元，与上年预算数持平。
2.公务接待费：2024年安排公务接待费预算1.61万元，比上年预算数减少0.23万元。主要用于接待上级单位和兄弟单位的有关来宾等支出，减少的主要原因是严格执行公务接待费限额。
3.公务用车购置及运行维护费：2024年安排公务用车购置及运行维护费预算0万元，与上年预算数持平。其中，公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），与上年预算数持平，主要原因是2024年公务用车购置全县统筹，未安排至单位预算；公务用车运行维护费支出0万元，与上年预算数持平，主要是本单位无公务用车。
（十）其他重要事项的情况说明
1.机关运行经费
2024年中共遂昌县委党校（开大）的机关运行经费财政拨款预算28.2万元，比上年预算减少0.16万元，下降0.6%，主要是本单位开展节约型机关建设的成果。
2.政府采购情况。
2024年中共遂昌县委党校（开大）政府采购预算总额2.9万元，其中：政府采购货物预算0.9万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算2万元。
3.国有资产占有使用情况。
截至2023年12月31日，中共遂昌县委党校（开大）所属各预算单位共有车辆0辆，其中，县处级领导用车0辆、机要通信用车及应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、老干部服务用车0辆、行政执法专用车0X辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
2024年部门预算安排购置车辆0辆，其中，县处级领导用车0辆、机要通信用车及应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、老干部服务用车0辆、行政执法专用车0辆。2024年部门预算安排购置单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
4.预算绩效情况说明。
2024年中共遂昌县委党校（开大）其他运转类项目和特定目标类项目均实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款127.21万元，一级项目2个。
三、名词解释
1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
2.专户资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。
3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。
4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。
6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。
7.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
8.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。
9.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
12.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
13.教育支出（类）广播电视教育（款）广播电视学校（项）：反映各部门举办广播电视学校支出。
14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。
15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：反映除上述项目用于行政事业单位养老方面的支出。
17.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。
18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗地出：反映除上述项目外的其他用于行政事业单位医疗方南的支出。
19.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部，财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
204中国共产党遂昌县委员会党校（浙江开放大学遂昌分校）2024年部门预算公开报表.pdf