目录
一、部门概况
（一）主要职能
（二）部门机构设置情况
二、2025年财政局部门预算安排情况说明
（一）关于财政局2025年收支预算情况的总体说明
（二）关于财政局2025年收入预算情况说明
（三）关于财政局2025年支出预算情况说明
（四）关于财政局2025年财政拨款收支预算情况的总体说明
（五）关于财政局2025年一般公共预算当年拨款情况说明
（六）关于财政局2025年一般公共预算基本支出情况说明
（七）关于财政局2025年政府性基金预算支出情况说明
（八）关于财政局2025年国有资本经营预算支出情况说明
（九）关于财政局2025年一般公共预算“三公”经费预算情况说明
（十）其他重要事项的情况说明
三、名词解释
四、2025年财政局部门预算表
（一）2025年部门收支预算总表
（二）2025年部门收入预算总表
（三）2025年部门支出预算总表
（四）2025年部门财政拨款收支预算总表
（五）2025年部门一般公共预算支出表
（六）2025年部门一般公共预算基本支出表
（七）2025年部门一般公共预算“三公”经费支出表
（八）2025年部门政府性基金预算支出表
（九）2025年部门国有资本经营预算支出表
（十）2025年部门项目支出预算表
（十一）2025年部门项目支出绩效表
一、部门概况
（一）主要职能
1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定有关县域经济政策，提出贯彻宏观调控政策的建议。拟订和执行财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2.贯彻执行国家和省有关财政、税收、财务、会计、行政事业单位国有资产管理等法律、法规和方针、政策及其他有关政策；起草财政有关规范性文件；指导全县组织实施上级主管部门和地方政府制定的各项具体财政政策。
3.负责各项财政收支管理。编制全县年度预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）的年度预决算。受县政府委托，向县人大报告全县和县级预算及执行情况，向县人大常委会报告决算。负责政府投资基金财政出资的预算管理和国有资产管理。负责县本级预决算公开。完善县对乡镇（街道）的转移支付制度，指导全县乡镇财政工作。
4.按分工负责政府非税收入管理。负责行政事业性收费、政府性基金收支等预决算管理。管理财政票据。负责统一公共支付平台建设和应用推广。
5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理。组织制定财政专户、预算单位账户及资金存放管理制度。负责县级财政总预算会计核算与管理；负责编制全县财政总决算、部门决算、权责发生制政府财务报告。
6.负责全县政府采购监督管理。负责建设推广全县统一的电子化政府采购管理和交易平台。
7.负责管理政府内外债。负责管理地方政府债务，防范和化解地方政府债务风险。负责地方政府债券发行、使用等相关工作。归口管理国际金融组织和外国政府的贷赠款业务。
8.牵头编制国有资产管理情况报告。根据县政府授权，集中统一履行县属国有资本出资人职责。代表县政府对相关企业履行出资人职责。拟定行政事业性资产管理制度并组织实施。
9.负责汇总和编制国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。制定并组织实施企业财务制度。制定需要全县统一规定的开支标准、支出政策和管理制度。
10.按权限负责社会保险基金管理。负责汇总和编制全县和县本级社会保险基金预决算草案，制定社会保险基金财政补助政策和财务会计管理制度，管理社保基金收支、投资运营和保值增值工作，参与制定社会保险政策。
11.负责办理和监督县本级财政的经济发展支出。负责编制县级政府性投资项目预决算。制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
12.负责实施预算绩效管理。建立预算绩效管理体系，组织实施事前绩效评估、绩效目标管理、绩效监控和绩效评价工作。
13.管理全县会计工作，监督和规范会计行为。组织实施国家统一的会计制度，指导和监督管理会计师事务所、代理记账行业，负责组织全县会计人员后续教育工作。
14.负责预算单位国库集中支付相关业务办理。负责对预算单位国库集中支付业务动态监控的具体实施工作。负责县级财政零余额账户管理和对预算单位零余额账户、其他资金账户的监管。
15.负责全县数字财政建设的规划、实施等工作，承担遂昌县数字财政建设工作领导小组办公室日常事务工作。承担县财政局内部信息化建设管理维护工作。负责网络与信息安全工作。负责相关部门的社会、经济以及财政、税收等信息数据的采集、共享、分析、应用。负责制定、修改、完善救助基金的各项政策措施，依法筹集、管理救助基金。
16.组织实施县级政府投资项目预算审核工作，为政府投资项目资金安排提供依据。协助组织实施县级政府投资项目价款结算监督工作。协助县级政府投资项目工程变更超预算审查工作，参与重大变更审查工作。
17.负责部门预算编制的基础性工作，管理部门预算基础信息和数据库。根据县级财力情况提出人员经费、公用经费定员定额的调整建议。负责预算支出费用标准体系和资产配置体系的基础性工作，提出意见建议。负责建立县级专项资金项目库，对部门单位的年度专项资金、追加的专项资金进行初审。
18.组织实施预算绩效管理工作，拟定预算绩效管理政策、制度、办法，建立全过程预算绩效管理机制和评价体系。组织县级部门预算绩效目标编审、绩效运行监控和绩效评价。建立绩效评价结果应用机制。负责对县级预算部门财政管理实施的综合绩效评价。
19.完成县委、县政府交办的其他任务。
（二）部门机构设置情况
从预算单位构成看，财政局部门预算包括：局本级预算、局属财政国库支付中心、局属财政项目预算审核中心、局属国有资本管理中心、局属道路交通事故社会救助基金管理中心、局属数字财政管理中心和局属预算编制中心。
二、2025年遂昌县财政局部门预算安排情况说明
（一）关于遂昌县财政局2025年收支预算情况的总体说明
按照综合预算的原则，遂昌县财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算收入；支出包括：一般公共服务支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出、其他支出。遂昌县财政局2025年收支总预算3622.34万元。
（二）关于遂昌县财政局2025年收入预算情况说明
遂昌县财政局2025年收入预算3622.34万元，比上年执行数减少9.42万元，下降0.2%，主要是项目支出的减少。
其中：一般公共预算拨款收入3612.87万元，占99.7%；政府性基金收入9.46万元，占0.3%。
（三）关于遂昌县财政局2025年支出预算情况说明
遂昌县财政局2025年支出预算3622.34万元，比上年执行数减少9.42万元，下降0.2%，主要是项目支出的减少。
1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出2550.61万元、科学技术支出291万元、社会保障和就业支出350.55万元、卫生健康支出219.49万元、住房保障支出201.22万元、其他支出9.46万元。
2.按支出用途分类，包括人员支出2163.01万元，占59.7%；日常公用支出397.86万元，占11.0%；项目支出1061.46万元，占29.3%。
结转下年0万元。
（四）关于遂昌县财政局2025年财政拨款收支预算情况的总体说明
遂昌县财政局2025年财政拨款收支总预算3622.34万元。收入包括：一般公共预算3612.87万元、政府性基金9.46万元；支出包括：一般公共服务支出2550.61万元、科学技术支出291万元、社会保障和就业支出350.55万元、卫生健康支出219.49万元、住房保障支出201.22万元、其他支出9.46万元。
（五）关于遂昌县财政局2025年一般公共预算当年拨款情况说明
1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。
遂昌县财政局2025年一般公共预算当年拨款3612.87万元，比上年执行数减少18.89万元，下降0.5%，主要是项目支出的减少。
2.一般公共预算当年拨款结构情况。
一般公共服务（类）支出2550.61万元，占70.6%；科学技术（类）支出291万元，占8.1%；社会保障和就业（类）支出350.55万元，占9.7%；卫生健康（类）支出219.49万元，占6.0%；住房保障（类）支出201.22万元，占5.6%。
3.一般公共预算当年拨款具体使用情况。
（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）1391.7万元，主要用于在职行政人员经费支出。
（2）一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）260万元，主要用于财政管理工作经费支出。
（3）一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政监察（项）35万元，主要用于财政监督和绩效评价的支出。
（4）一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）450万元，主要用于财政项目审核经费的支出。
（5）一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）413.91万元，主要用于在职事业人员经费的支出。
（6）科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出291万元，主要用于财政信息化软件及项目维护的支出。
（7）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）176.3万元，主要用于本单位人员基本养老保险缴费支出。
（8）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）88.15万元，主要用于本单位人员职业年金缴费支出。
（9）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）64.66万元，主要用于退休人员节假日慰问费等支出。
（10）社会保障和就业支出（类）补充道路交通事故社会救助基金（款）交强险罚款收入补助基金支出（项）16.00万元，主要用于交强险罚款收入补助基金支出。
（11）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）5.44万元，主要用于失业保险、工伤保险等支出。
（12）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）147.87万元，主要用于公务员医疗补助经费的支出。
（13）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）71.62万元，主要用于本单位职工基本医疗保险的支出。
（14）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）201.22万元，主要用于在职人员住房公积金单位部分支出。
（六）关于遂昌县财政局2025年一般公共预算基本支出情况说明
遂昌县财政局2025年一般公共预算基本支出2560.87万元，其中：
人员经费2163.01万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助；
公用经费397.86万元，主要包括：其他工资福利支出、办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、奖励金、其他对个人和家庭的补助、其他资本性支出等。
（七）关于遂昌县财政局2025年政府性基金预算支出情况说明
1.政府性基金预算当年拨款规模变化情况。
遂昌县财政局2025年政府性基金预算当年拨款9.46万元，比上年执行数增加9.46万元，主要是增加修缮费项目的支出。
2.政府性基金预算当年拨款结构情况。
其他（类）支出9.46万元，占100.0%。
3.政府性基金预算当年拨款具体使用情况。
（1）其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金安排的支出（项）9.46万元，主要用于修缮费项目的支出。
（八）关于遂昌县局2025年国有资本经营预算支出情况说明
遂昌县财政局2025年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出，与上年执行数持平。主要是本单位两年均无国有资本经营预算拨款安排的支出。
（九）关于遂昌县财政局2025年一般公共预算“三公”经费预算情况说明
遂昌县财政局2025年“三公”经费预算数为12.31万元，与上年预算数持平，具体如下：
1.因公出国（境）费用：根据因公出国计划和实际工作需要，2025年安排因公出国（境）费用预算0万元，与上年预算数持平。
2.公务接待费：2025年安排公务接待费预算12.31万元，与上年预算数持平。主要用于接待同级及上级单位出席会议、考察调研、学习交流、检查指导工作等公务活动等支出。持平的主要原因是落实厉行节约、坚持过紧日子，严格控制公务接待的支出。
3.公务用车购置及运行维护费：2025年安排公务用车购置及运行维护费预算0万元，与上年预算数持平，主要是本单位无公务用车。
（十）其他重要事项的情况说明
1.机关运行经费
2025年遂昌县财政局本级等1家行政单位以及局属遂昌县财政国库支付中心及局属遂昌县财政项目预算审核中心等2家参公事业单位的机关运行经费财政拨款预算83.6万元，比上年预算增加1.05万元，增长1.3%，主要是新增录用公务员和事业人员。
2.政府采购情况。
2025年遂昌县财政局各单位政府采购预算总额180.89万元，其中：政府采购货物预算2.9万元、政府采购服务预算177.99万元。
3.国有资产占有使用情况。
截至2024年12月31日，遂昌县财政局所属各预算单位共有车辆0辆，其中，机要通信用车及应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、老干部服务用车0辆、行政执法专用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
2025年部门预算未安排购置车辆、单位价值50万元以上通用设备及单位价值100万元以上专用设备。
4.预算绩效情况说明。
2025年遂昌县财政局其他运转类项目和特定目标类项目均实行绩效目标管理，涉及一般公共预算拨款1052万元，政府性基金预算拨款9.46万元，一级项目4个。同时，将按照相关制度规定开展绩效自评。一级项目绩效目标表，详见“部门项目支出绩效表”。
三、名词解释
1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
2.专户资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。
3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。
4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。
6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。
7.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
8.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。
9.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
12.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
13.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
14.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
15.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政监察（项）：反映财政监察方面的专项业务支出。
16.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。
17.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
18.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：反映其他科学技术支出中除以上各项外用于科技方面的支出。
19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。
21.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。
22.社会保障和就业支出（类）补充道路交通事故社会救助基金（款）交强险罚款收入补助基金支出（项）：反映用于地方政府按照交强险罚款收入补助给道路交通事故社会救助基金的支出。
23.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
24.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。
25.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
26.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金安排的支出（项）：反映其他政府性基金安排的支出（包括用以前年度欠款收入安排的支出）。
310遂昌县财政局2025年部门预算公开报表.pdf