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2015年遂昌财政地税局决算公开
索引号:002662024-07-2016-2004 生成时间:2016-09-22 发布机构:县财政地税局

遂昌县财政地税局(本级)2015年度部门决算

 

一、遂昌县财政地税局概况:

(一)遂昌县财政局的主要职责:

1、贯彻执行国家关于财政发展规划、政策,拟定和执行财政政策、改革方案及其他有关政策;分析预测财政经济形势,参与制定各项宏观经济政策,拟订财政分配政策,完善鼓励公益事业的赋税政策。

2、贯彻执行国家的财政、财务、会计管理的制度和办法,政策及其他有关规定。负责县本级各项财政收支管理,负责编制全县年度各项财政收支管理,负责编制全县年度本级预决算草案并组织执行。受县政府委托,向县人民代表大会报告县本级和全县年度财政预算及其执行情况,向县人民代表大会常务委员会报告财政决算。完善县对乡镇的转移支付制度,指导全县乡镇财政工作;

3、负责政府非税收入管理,按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入。

4、组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督国库业务,按规定开展国库现金管理工作。负责全县政府采购监督管理。

5、管理县级各项财政支出,提出 优化财政支出结构的政策建议,组织开展财政资金绩效评价、分析。

6、负责税收政策贯彻执行的协调监督,指导检查全县财政依法行政工作,负责财政行政复议和财政行政诉讼。

7、负责组织制定全县行政事业单位国有资产管理制度,管理全县行政事业单位国有资 产

8、负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算的制度和办法,组织贯彻实施企业财务制度,管理资产评估工作,拟订并执行政府与企业的分配制度和办法。

9、负责办理和监督财政经济发展支出、政府性投资项目的资金监管,参与拟订建设投资的有关政策,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责县农业综合开发管理工作。负责全县财源建设工作。

10、会同有关部门管理财政社会保障和就业及医疗卫生支出,负责全县各项社会保障资金(基金)的财务管理和监督,编制本县社会保障预决算草案。

11、贯彻执行国家关于政府内外债管理的制度和政策,防范财政风险。负责统一管理政府内外债务。

12、负责管理全县会计工作,监督和规范会计行为,指导和监督本县注册会计师和会计师事务所的业务,指导和管理社会审计,组织会计类技术类考试。

13、监督检查财税法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题,提出加强财政管理的政策和建议。

14、承办县政府交办的其他工作。

(二)遂昌县地税局的主要职责:

1、组织制定和执行地方税收和有关规费(基金)征收的有关制度和实施细;

2、指导和监督检查地方税收和有关规费(基金)征收政策和规章制度的贯彻执行;

3、负责地方税收的征收管理;

4、负责有关规费、基金等 的征收管理;组织实施地方税收和有关规费(基金)征管改革,制定地方税收和有关规费(基金)征管的具体规定、办法并组织实施;负责地方税收和有关规费(基金)的稽查;

5、承办县政府交办在其他事项。

(三)、遂昌县财政地税局基本情况:

全局行政编制人数 126 人,参照公务员管理人员编制数26人,事业编制人数22人,现有在职人员154人,退休人员33 人,精减遗属人12人。

(四)部门决算单位构成

遂昌县财政地税局年度部门决算共包含本级决算和下属单位决算,具体包括:2个本级单位:遂昌县财政局,遂昌县地方税务局。8个下属独立财务核算单位:遂昌县会计核算中心、遂昌县农业综合开发办公室、遂昌县财政项目预算审核中心、遂昌县委派中心、遂昌县道路交通社会救助基金中心、遂昌县预算编制中心、遂昌县财政地税信息中心、遂昌县投资基金中心。

 

二、遂昌县财政局(本级)2015年度部门决算安排情况说明
  (一)收入决算总体安排情况
  
遂昌县财政局(本级)2015年度收入决算3,370.27 万元,其中:财政拨款2,898.34万元,占86 %;其他收入352.83万元,占 10.5%;上年结转收入119.1万元,占3.5 %
  (二)支出决算总体安排情况
  
遂昌县财政局(本级)2015年度支出决算2,963.27 万元。

1.按支出功能分类,包括一般公共服务支出2,669.21 万元、科学技术支出130 万元、农林水支出49.47 万元、其他支出114.59 万元。

2.按支出用途分类,包括人员支出2,294.75 万元,日常公用支出425.62 万元,项目支出242.9 万元。

(三) 财政拨款支出情况

2015年度部门决算中,财政拨款用于以下方面:

1.一般公共服务支出(类)财政事务(款)1486.04万元,其中财政运行(项)1298.16万元,事业运行(项)58.63万元,其他财政事务支出129.25万元,主要用于财政人员工资经费的支出及维持财政工作日常运行的支出。

2.一般公共服务支出(类)税收事务(款)行政运行(项)956.13万元,主要用于税务人员工资经费的支出及维持税务工作日常运行的支出。

3.科学技术支出(类)技术研究与开发(款)其他技术研究与开发支出(项)30万元,主要用于数字财政建设工作的支出。

4、农林水支出(类)农业(款)科技转化与推广服务(项)2.4万元,主要用于财政支农政策培训工作的支出。

5、农林水支出(类)农村综合改革(款)对村级一事一议的补助(项)20万元。主要用于三个农村综合改革试点工作的支出。

6、其他支出(类)其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出(款)其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出(项)21.55万元, 主要用于财政综合票据业务的支出。

7、其他支出(类)其他支出(款)77.06万元,主要用于财政其他工作运行支出。

(四)2015年度 三公经费决算情况

1.因公出国(境)费用:根据外事部门安排的因公出国计划和实际工作需要,2015年度安排因公出国(境)费用决算0 万元,比上年决算数增长0 %

2.公务接待费:2015年度安排公务接待费决算43.4万元,比上年决算数下降 13 %。主要用于接待上级部门及兄弟县部门来遂昌开展公务活动等支出。减少的主要原因是严格遵守 “八项规定”,执行接待制度,控制接待标准。

    其中,本单位国内公务接待639批次,4,861人次,共 43.4万元。

3.公务用车购置及运行维护费:2015年度安排公务用车购置及运行维护费决算42.39万元,比上年决算数下降26 %。减少的原因一是减少使用维修费用高的陈旧车辆,节约了燃料费和车辆维修费用。二是规定了公务用车的使用制度,节约了公车支出费用。公务用车运行维护费支出42.39万元,主要用于财政税务、农综办开展公务活动所需的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;2015年度,本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为11辆。(五)其他重要事项的情况说明 

1.机关运行经费支出情况。 

2015年度遂昌县财政局,遂昌县地方税务局本级2家行政单位以及局属遂昌县会计核算中心、遂昌县农业综合开发办公室、遂昌县财政项目预算审核中心、遂昌县委派中心、遂昌县道路交通社会救助基金中心、遂昌县预算编制中心、遂昌县财政地税信息中心、遂昌县投资基金中心8家参公管理事业单位的机关运行经费一般公共预算支出2671.64万元,比上年度增加393.84万元,增长17.29 %,主要原因是人员经费增加,搭伙费标准提高,新增工会疗养支出等。

 2.政府采购支出情况。

 2015年度遂昌县财政地税局本级及所属各预算单位政府采购支出总额342.25万元,其中:政府采购货物支出221.35万元、政府采购工程支出110万元、政府采购服务支出10.9万元。

 3.国有资产占有使用情况。 截至20151231日,遂昌县财政地税局本级及所属各预算单位共有车辆11辆,其中,一般公务用车9辆、一般执法执勤用车2辆。

 4.部门预算绩效情况。

 2015年度遂昌县财政地税局未实行绩效目标管理,涉及一般公共预算当年预算0万元,实际支出0万元。 

 

三、名词解释

1.财政拨款收入:本级财政部门当年拨付的财政预算资金,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业单位专户资金:作为本部门的事业收入,纳入财政专户管理的资金。

3.事业收入:事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入,不含专户资金收入。

4.事业单位经营收入:事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入:预算单位在财政拨款、事业收入、经营收入等之外取得的各项收入(含上级补助收入和附属单位缴款等收入)。

6.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在预计用当年的财政拨款收入专户资金事业收入事业单位经营收入其他收入上年结转等不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

    7.上年结转:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

    8.结转下年:是指预算单位本年底前的收入预算未执行完毕,需结转下年度按照原用途继续使用的结转资金,以及本年底前收支相抵后盈余或亏损的结余资金,其中包括当年事业单位按照国家规定,用于核算当年应交所得税和提取事业基金、专用基金的分配情况和结果。

9.基本支出:是预算单位为保障其正常运转,完成日常工作任务所发生的支出,包括人员支出和日常公用支出。

10.项目支出:是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

11.一般公共服务支出(类)财政事务(款)财政运行(项)反映行政单位财政事务的基本支出,事业运行(项)反映事业单位的基本支出,其他财政事务支出(项)反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

12.一般公共服务支出(类)税收事务(款)行政运行(项)反映行政单位税收征管方面的基本支出。

13.科学技术支出(类)技术研究与开发(款)其他技术研究与开发支出(项)反映科技交流和合作方面的支出

14、农林水支出(类)农业(款)科技转化与推广服务(项)反映用于农业科技成果转化,农业新品种、新机具、新技术引进、试验、示范、推广有服务等方面支出。

15、农林水支出(类)农村综合改革(款)对村级一事一议的补助(项)反映农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助支出。

16、其他支出(类)其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出(款)其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出(项)反映其他政府性基金支出。

17、其他支出(类)其他支出(款)反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

附件:2015年度财政局决算公开附表.rar