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遂昌县财政局(本级)单位2017年度部门决算
索引号:002662024-07-2018-5002 生成时间:2018-09-07 发布机构:县财政局

一、遂昌县财政局(本级)单位概况

(一)主要职能

1、遂昌县财政局的主要职责:

(1)分析预测宏观经济形势,参与制定有关宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡全县社会财力的建议,拟订和执行全县财政分配政策,完善鼓励全县公益事业发展的财税政策。

(2)贯彻执行党、国家和省有关财政、税收、财务、会计、行政事业单位国有资产管理等法律、法规和方针、政策及其他有关政策;指导全县组织实施上级主管部门和地方政府指定的各项具体财政政策。

(3)负责全县各项财政收支管理。负责编制全县年度财政预决算草案并组织执行。受县政府委托,向县人大报告全县和县级预算及执行情况,向县人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预算。配合完善省对县的转移支付制度,管理、指导全县乡镇财政财务管理工作。

(4)按政府非税收入管理制度和政策,负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费。负责财政票据的管理。按照彩票管理政策和有关办法,监督管理彩票市场,按照规定管理彩票资金。

(5)组织实施国库管理制度和国库集中支付制度,指导和监督国库业务,按照规定开展国库现金管理工作。

(6)负责全县政府采购监督管理。负责全县党政机关和事业单位小汽车编制及控购管理工作。

(7)负责组织实施行政事业单位国有资产管理制度,按规定管理行政事业单位国有资产。制定需要全县统一规定的开支标准、支出政策和管理制度。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

(8)负责审核和编制国有资本经营预决算草案,制定国有资本经营预算的制度和办法,收取县本级企业国有资本收益,组织执行企业财务制度,按规定管理金融类企业国有资产,参与拟订企业国有资产管理相关制度。

(9)负责审核和编制政府性投资建设预决算草案,办理和监督县本级财政的经济发展支出、县本级政府性投资项目的财政拨款,参与拟订建设性投资的有关政策,制定基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

(10)贯彻执行国家和省有关农业综合开发方针、政策;制订全县农业综合开发中长期计划,并组织实施;负责全县农业综合开发项目的可行性评估上报工作;监督、管理全县农业综合开发项目资金的使用及有偿资金的回收工作。

(11)负责审核和编制社会保障预决算草案,制定社会保障资金(基金)财务制度和管理办法,参与拟订社会保障政策,管理县级各项社会保障支出。

(12) 负责审核和编制债务收支计划草案,贯彻执行政府债务管理的制度和政策,统一管理政府内外债;参与研究利用外资的有关规定,管理国际金融组织和外国政府的贷(赠)款业务。

(13)管理和指导全县的会计、资产评估和社会审计等工作;依法对注册会计师、注册资产评估师、会计师事务所、资产评估事务所等中介机构和注册会计师协会、资产评估协会等行业自律管理组织进行监督、指导。

(14)管理县级各项财政支出,提出优化财政支出结构的政策建议,组织开展财政资金绩效评价、分析;监督全县财税法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题,提出加强财政管理的政策建议,组织实施全县财政监督检查工作。

(15)负责国有独资及国有控股、参股企业的资产、财务的管理和监督;管理和指导国有资产营运工作;组织实施清产核资、产权管理等基础工作;负责财政性公共资源的统计;负责国有资产营运机构会计、财务总监和国有控股企业监事委派和管理;指导和监管国有资产产权交易;承担县国有资产管理委员会的日常工作。

(16)组织和管理全县财政人员业务培训,制定教育培训规划;开展财税政策和财税管理科学研究工作,指导县级财税、财会社会学术团体的工作;负责财政信息管理系统建设和财政宣传工作。

(17)承办县政府交办的其他事项。

2、遂昌县地方税务局主要职责:

(1)贯彻执行国家税收法律、法规和方针、政策以及地方性规章;组织制订和执行地方税收和有关规费(基金)征收的有关制度和实施细则;监督检查地方税收政策和有关规费(基金)征收政策和规章制度的贯彻执行和执行过程中的一般性解释工作。

(2)负责地方税收的征收管理;根据省地方税务局下达的税收任务和我县国民经济发展规划以及预算安排的要求,编制年度地方税收计划并组织实施。

(3)负责有关规费、基金、附加的征收管理,制订相关实施意见并组织实施。

(4)按照省地方税务局要求,组织实施地方税收和有关规费(基金)征管改革,建立科学、严密、高效的地方税收和有关规费(基金)征管体系,贯彻执行省、市地方税务局制定的地方税收和有关规费(基金)征管的具体规定、办法,结合我县实际,制订相关具体征管办法或实施意见并组织实施;组织实施有关地方税收和有关规费(基金)的纳税评估、税源管理;组织办理地方税收和有关规费(基金)减免等具体事项。

(5)负责地方税收和有关规费(基金)征收的稽查。制定全县地方税收和有关规费(基金)征收稽查的实施意见和办法。负责全县所涉地方税费举报及大要案的查处,负责与公安联络工作。

(6)负责地税系统的教育培训、思想政治工作和文化建设。

(7)组织开展税收宣传、政策辅导、咨询服务、地方税收法律救济和政策理论研究;开展地方税政工作的调查研究;组织实施负责对注册税务师的管理,规范税务代理行为。

(8)负责地方税费纳税服务工作;负责地税纳税服务志愿者组织的管理;负责地税系统质量管理体系建设。

(9)承办省、市地方税务局和县政府交办的其他事项。

(二)部门决算单位构成

遂昌县财政地税局年度部门决算共包含本级决算和下属单位决算,具体包括:2个本级单位:遂昌县财政局,遂昌县地方税务局。8个下属独立财务核算单位:遂昌县农业综合开发办公室、遂昌县财政国库支付中心、遂昌县委派中心、遂昌县道路交通社会救助基金中心、遂昌县财政项目预算审核中心、遂昌县预算编制中心、遂昌县财政地税信息中心、遂昌县投资基金中心。

二、遂昌县财政局(本级)单位2017部门决算公开表

详见附表。

三、遂昌县财政局(本级)单位2017年度部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明

 遂昌县财政局(本级)单位2017年度收、支总计4,656.73万元,与2016年相比,收、支总计增加596.98万元,增长14.70%。主要原因是:2017年社会保障支出、公务员医疗补助支出、住房保障支出比2016年增加约696万元。 

(二)收入决算情况说明

 本年收入合计4,443.57万元,占总收入95.42%,包括财政拨款收入4,154.12万元(其中,一般公共预算4,128.91万元,政府性基金预算25.22万元),占89.21%事业单位专户资金0万元,占总收入 0%%;事业收入(不含专户资金)0万元,占0%;事业单位经营收入0万元,占 0%;其他收入289.45万元,占  6.22%上级补助收入0万元,占 0%附属单位上缴收入0万元,占0%

(三)支出决算情况说明

 本年支出合计4,310.89万元,其中基本支出3,799.13万元,占 88.13%;项目支出511.76万元,占11.87%; 经营支出0万元,占 0%

按支出功能分类,包括一般公共服务支出3,387.54万元、国防支出0万元、公共安全支出0万元、教育支出0万元、科学技术支出206.95万元、文化体育与传媒支出0万元、社会保障和就业支出347.77万元、医疗卫生与计划生育支出132.82万元、节能环保支出0万元、城乡社区支出0万元、农林水支出1.45万元、交通运输支出0万元、资源勘探信息等支出0万元、商业服务业等支出0万元、金融支出0万元、援助其他地区支出0万元、国土海洋气象等支出0万元、住房保障支出205.75万元、粮油物资储备支出0万元、其他支出28.62万元、债务还本支出0万元、债务付息支出0万元。

按支出用途分类,包括人员支出3,152.27万元,日常公用支出646.86万元,项目支出511.76万元,事业单位经营支出0万元,对附属单位补助支出0万元,上缴上级支出0万元。

按支出资金性质分类,包括一般公共预算支出4,046.87万元,政府性基金预算支出25.22万元,其他各类支出238.8万元。

(四)财政拨款收入支出决算总体情况说明

 遂昌县财政局(本级)单位2017年度财政拨款收、支总计4,362.6万元,与2016年相比,财政拨款收、支总计增加737.8万元,增长20%。主要原因是:2017年社会保障支出、公务员医疗补助支出、住房保障支出比2016年增加约696万元。

(五)一般公共预算财政拨款支出情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

遂昌县财政局(本级)单位2017年度一般公共预算财政拨款支出4,046.87万元,占本年支出合计的93.88%。与2016年相比,一般公共预算财政拨款支出增加651.65万元,增长19.19%。主要原因是:2017年基本支出中:社会保障就业支出和医疗卫生与计划生育支出比上年分别增加了260万及133万。

2.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

遂昌县财政局(本级)单位2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3615.47万元,支出决算为4,046.87万元,完成年初预算的111.93%,主要原因是2017年人员经费工资福利支出中津贴补贴、奖金,公用支出中的其他交通费用较上年有较大幅度提高

    财政事务行政运行2017年年初预算为118.49万元,2017年支出决算为179.92万元,完成年初预算的151.84%,决算数大于预算数的主要原因是工资等人员基本支出增加。

一般行政管理事务2017年年初预算为70 万元,2017年支出决算为102.83万元,完成年初预算的146.90%,决算数大于预算数的主要原因项目支出有所增加。

 预算改革业务。2017年年初预算为10万元,2017年支出决算为10万元,完成年初预算的100%,决算数与预算数一致。

财政监察。2017年年初预算为50万元,2017年支出决算为50.12万元,完成年初预算的100.24%,决算数与预算数基本一致。

财政委托业务支出。2017年年初预算为73万元,2017年支出决算为73万元,完成年初预算的100%,决算数与预算数一致。

    财政事务事业运行。2017年年初预算为164.96万元,2017年支出决算为162.81万元,完成年初预算的98.70%,决算数小于预算数的主要原因是17年事业编制人员退休外调等略有减少。

其他财政事务支出。2017年年初预算为46.24万元,2017年支出决算为84.77万元,完成年初预算的183.33%,决算数大于预算数的主要原因是2017年基本支出增加了45.98万元。

税收事务行政运行。2017年年初预算为908.89万元,2017年支出决算为866万元,完成年初预算的95.28%,决算数小于预算数的主要原因是2017年公用支出减少了41.69万元。

其他科学技术支出。2017年年初预算为409.60万元,2017年支出决算为206.9万元,完成年初预算的50.51%,决算数小于预算数的主要原因是2017年局信息中心部分项目未实施,及软、硬件购置类未支付,共减少支出200万元。

机关事业单位基本养老保险缴费支出。2017年年初预算为249.09万元,2017年支出决算为241.94万元,完成年初预算的97.13%,决算数略小于预算数,主要是与2017年人员调出、退休等减少因素有关,减少大于增加。

机关事业单位职业年金缴费支出。2017年年初预算为99.64万元,2017年支出决算为95.73万元,完成年初预算的96.08%,决算数略小于预算数,主要是与2017年人员调出、退休等减少因素有关,减少大于增加。

财政对失业保险基金的补助。2017年年初预算为1.37万元,2017年支出决算为1.37万元,完成年初预算的100%,决算数与预算数持平。

财政对工伤保险基金的补助。2017年年初预算为4.98万元,2017年支出决算为4.98万元,完成年初预算的100%,决算数与预算数持平。

财政对生育保险基金的补助。2017年年初预算为3.74万元,2017年支出决算为3.74万元,完成年初预算的100%,决算数与预算数持平。

其他行政事业单位医疗支出。2017年年初预算为133万元,2017年支出决算为133万元,完成年初预算的100%,决算数与预算数持平。

其他农林水支出。2017年年初预算为0万元,2017年支出决算为1.45万元,决算数大于预算数,

住房公积金。2017年年初预算为206万元,2017年支出决算为205.74万元,完成年初预算的99.87%,决算数与预算数基本持平。

 

 

(六)一般公共预算财政拨款基本支出情况说明

遂昌县财政局(本级)单位2017年一般公共预算财政拨款基本支出3,560.33万元,其中:人员经费3,111.97万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出;公用经费448.36万元,主要包括:办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修()费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

 

(七)政府性基金财政拨款支出情况说明

2290499   其他政府性基金支出。2017年年初预算为44.73万元,2017年支出决算为25.21万元,完成年初预算的56.36%,决算数大于预算数的主要原因是该资金主要用于全县非税票据的印刷,由于2017年票据印刷数量有所下降及年底有未及支付款项。

 

(八)2017年度一般公共预算三公经费决算情况

1.三公经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2017 年度三公经费一般公共预算财政拨款支出预算为27.95万元,支出决算为26.48万元,完成预算的94.74%,其中:因公出国(境)费用支出决算为0万元,完成预算的0%;公务用车购置及运行维护费支出决算为1.33万元,完成预算的98.59%;公务接待费支出决算为25.15万元,完成预算的94.54%2017年度三公经费支出决算数小于预算数的主要原因是对公务接待费用有所控制。

2.三公经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2017年度三公经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2016年减少24.36万元,下降47.63%,其中:

1)因公出国(境)费用:根据外事部门安排的因公出国计划和实际工作需要,2017年度因公出国(境)费用决算0万元,比上年决算数增长(或下降)0%。主要用于机关及下属预算单位人员的考察调研、学习交流、培训等公务出国(境)的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。

其中,全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国()团组0个;本单位全年因公出国()累计0人次。

2)公务接待费:2017年度公务接待费决算25.15万元,比上年决算数增长6.75%。主要用于接待同级及上级单位出席会议、考察调研、学习交流、检查指导工作等公务活动。增加的主要原因是2017年接待人数比上年略有增加及物价上涨因素。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待280批次,累计2,315人次。

3)公务用车购置及运行维护费:2017年度公务用车购置及运行维护费决算1.33万元,比上年决算数下降95.18%。其中,公务用车购置支出0万元(含购置税等附加费用),主要用于经批准购置的0辆公务用车;公务用车运行维护费支出1.33万元,主要用于执法执勤等所需的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;2017年度,本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。增加(或减少)的主要原因是公车改革,公车锐减,导致公车运行费用大幅下降。

(九)部门预算绩效情况说明

1. 2017年度遂昌县财政局(本级)单位财政信息化软件及维护项目实行预算绩效目标管理,涉及一般公共预算当年预算409.6万元,实际支出206.9万元,差额约200万元,主要是本局2017年度该项目有一部分未能实施,:集中支付电子化软硬件约50万因故未能实施;用于全县行政事业单位的桌面虚拟化项目约113万也未能实施。

 

2.部门决算中项目绩效自评情况:该项目为保障财政信息化的正常实施,确保财政业务的顺利开展实施,依据财政信息化软件及维护项目合同,项目实施管理制度健全,项目资金主要用于软件、硬件购置费,维护费,电费及其他,完成绩效情况良好。

 

3.以财政局为主体开展的重点项目绩效评价情况:无

 

(十)其他重要事项的情况说明

 1.机关运行经费支出情况

2016年度遂昌县财政局本级预算、局属八个事业单位及2个基层单位等11家参公管理事业单位的机关运行经费一般公共预算支出448.36万元,比上年度增加99.83万元,增长28.64%,主要原因是2017年公用经费中其他交通费用比上年增加了124万元,主要用于支付人员车改补贴及单位租车费用。

 2.政府采购支出情况

 2017年度遂昌县财政局本级及所属各单位政府采购支出总额139.35万元,其中:政府采购货物支出139.35万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%其中,授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%

 3.国有资产占有使用情况

 截至20171231日,遂昌县财政局本级及所属各单位共有车辆 5辆,其中,一般公务用车2辆、一般执法执勤用车3辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。

 

四、名词解释

1.财政拨款收入:本级财政部门当年拨付的财政预算资金,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业单位专户资金:作为本部门的事业收入,纳入财政专户管理的资金。

3.事业收入:事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入,不含专户资金收入。

4.事业单位经营收入:事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入:预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的各项收入(含上级补助收入和附属单位缴款等收入)。

6.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”、“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

 7.上年结转:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

 8.结转下年:是指预算单位本年底前的收入预算未执行完毕,需结转下年度按照原用途继续使用的结转资金,以及本年底前收支相抵后盈余或亏损的结余资金,其中包括当年事业单位按照国家规定,用于核算当年应交所得税和提取事业基金、专用基金的分配情况和结果。

9.基本支出:是预算单位为保障其正常运转,完成日常工作任务所发生的支出,包括人员支出和日常公用支出。

10.项目支出:是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

11.机关运行经费:是行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

12.行政运行:反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

13.一般行政管理事务:反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

14.税务宣传:反映税务部门用于税务宣传、教育方面的支出。

15.信息化建设:反映税务部门用于“金税工程”等信息化建设方面的支出。

附件:17年决算公开表格.xls